J9.com金融知识培训金融知识培训金融知识培训第一部金融基础知识第一部金融基础知识第一部金融基础知识种种实物货币——货币最古老的形态：中国最早的货币是“贝”。古书有“夏后以玄贝”的说法，考古屡有证实。世界其他地区也多有使用贝的。荷马史诗中，经常用牛标示物品的价值；马可波罗游记中记载：中国吐蕃地区用盐块作货币。（中国的刀布、五铢、开元通宝）（中国的银元）称量货币：中国的元宝。逐良币律：西汉贾谊始于南宋的大规模纸币流通——世界最思考这一问题，有两点提示；或许应该说，思考任何经济问题，都不可忽视这两点。任何价格，都是货币单位的倍数；没有货币单位，谈不上货币的度量。抽象想来，度量单位越稳定越理想；但能够保持稳定的，相对说来，只是货币单位的名称；而货币的“值”，不论人们做出怎样的努力，自古及今，却总是不停地波动。世界上林林总总的货币名称：一般规律：（国名）＋（货币单位名货币单位的的名称大多与衡制的单位名称有渊源关系，如中国的“两”，英国的“镑”。重如其文”；文重分离——“七钱二”；英镑（重金币46.725没有金流通的“金平价”：US$1=0.888671g——1934汇率赋予价格形态观念的货币用于购买支付用于积累保存现实的货币流通不流通一、西方国家货币层次划分划分的依据:流动性差异第一层次狭义货币：是指那些流动性最强，其承担的职能主要是充当交换媒介即流通手段的那部分货包括现金和银行活期存款。M0（通货）：流通中的纸币和硬币M1=M0商业银行活期存款（可以签发支票的存款）第二层次广义货币：它既包括高流通性的现金，活期存款，又包括流通性稍差但有收益的存款货其他金融机构存款第三层次：最广义货币：除广义货币外还包括经过一定程序可以变现的非存款性金融资产M4二、中国现行货币层次划分：M0流通中的现金M1个人持有的信用卡类存款M2信托类存款M3大额可转让定期存单(CDs)2004—2008.8中国各层次的货币量单位：亿元年份72008.8流通中现金21468.3024032.8227072.6230375.2330851.62活期存款74502.5283247.0998962.51122184.895970.82107279.9定期存款25382.1533099.9952767.0964117.3380111.39储蓄存款119555.3其他存款12299.3414609.245214.0714148.69111856.4资料来源：中国人民银行网站。第二篇信用一、信用的定义定义：信用是一种以偿还和付息为条件的借贷行为，体现一定的债权债务关系。信用有借方和贷方两个关系人。贷方为授信者，即债权人；借方为受信者，即债务人，授信过程是债权人持一定的有价物给债务人，到约定时间，债务人持有价物归还并付加一定利息。有价物可以是商品、劳务、货币或某种金融要求权（如股票或债券）。无论是何种信用，通常都可以用货币支付。货币借贷扩展了信用的范围和规模二者融为一体三、信用的形式表现信贷关系特征的形式称为信用形式，按照借贷关系中债券人与债务人的不同信用分为以下五种形式J9.com。商业信用（CommercialCredit）是企业之间进行商品交易时，以延期支付或预付形式提供的信用。如：赊销商品、委托代销、分期付款、预付定金、预付货款及补偿贸易等，归纳起来主要是赊销和预付两大类。（二）银行信用（Banker’sCredit）是银行及其他金融机构通过存款、贷款等业务活动提供的以货币形式为主的信用。、银行信用在信用规模及授信方向上具有突破规模：一个是银行可以集中企业的闲置资金，而是可以集中社会各阶层的货币，三是银行自有资金。方向：指银行信用是以货币形式提供，由于货币具有一般购买力。所以可以把贷款提供给任何一个需要的企业或部门。二是银行作为闲置资金货币资本的集中者，银行非最终使用者。由金融机构——主要是银行——作为媒介的信用；借贷的对象，直接就是处于货币形态的资本。商业信用的发展日益依赖于银行信用。而商业票据贴现和抵押贷款，则是银行发展过程中首先扩展的主要业务。票据贴现：直接支持商业信用中的卖主，间接支持商业信用中的买主。银行承兑票据：直接支持商业信用中的买主，间接支持商业信用中的卖主。（三）国家信用（FiscalCredit是以国家为债务人，从社会上筹措资金来解决财政需要的一种信用形式。国家信用可以调节经济与货币供给（四）消费信用（ConsumptionCredit是指企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于生活消费目的的信用。消费信用与商业信用和银行信用并无本质区别，只是授信对象和授信目的有所不同。从授信对象看，消费信用的债务人是消费者；从授信目的来看，是为了满足和扩大消费者消费资料的需求。分期付款：它是销售单位提供给消费者的一种信用，多用于购买耐用消费品。一般按签订合同，载明期限、利息、每次付现额及其他费用。消费贷款：它是银行和其他金融机构直接以货币形式向消费者提供的以消费为目的的贷款，如住房贷款。信用卡：它是由发卡机构和零售商联合起来对消费者提供的一种延期支付的消费方式。（五）国际信用国际信用是国际间的借贷行为，它包括以赊销商品的国际商业信用，以银行借贷形式提供的银行信用，及政府间提供的相互信用。四、信用工具信用工具J9.com，又称金融工具（FinancialInstruments），是在信用活动中产生的、能够证明金融交易金额、期限、价格的书面文件，是具有法律约束力的契约。信用工具的种类从信用工具的偿还期限划分，可以分为短期信用工具、中长期信用工具和永久性信用工具。偿还期年以内：短期信用工具；偿还期1年以上：中长期从发行者的融资方式划分，可以分为直接信用工具和间接信用工具。直接信用工具是指非金融机构的股票、公司债券等，间接信用工具是指金融机构发行的银行券、存从信用工具持有人要求权的性质来划分，可以分为权益类工具（股票）和债务类工具（如贷款）。信用工具的一般特征期限性虽然信用工具一般都有偿还期，但也存在着特例，如股票和永久债券没有偿还期，但可在市场上流通转让。流动性这是指信用工具可以迅速变现而不至于遭受损失的能力。信用工具的流动性大小包含着两个方面的含义：一是能否方便地随时自由变现，二是变现过程中价格损失的程度和所消耗的交易成本的大小。收益性这是指信用工具能定期或不定期地为其持有人带来一定的收入。４．风险性此处风险指的是信用工具不能充分履约或价格不稳定的程度。包括市场风险和信用风险。市场风险是指信用工具市场价格波动而给投资者带来损失的可能性。信用风险是指债务人不能按规定返本付息而给债权人带来损失的可能性。第三篇金融金融：即货币资金的融通，是货币流通、信用活动及与之相关的经济行为的总称。包括：货币的发行与回笼，银行的存款与贷款，有价证券的发行与流通，外汇及金银的买卖，保险 与信托，国际国内的货币支付与结算 近年，有一种理解，即认为“金融”仅指资本市场。 稍宽一些，指金融机构和金融市场的微观领 ，可以粗略地以“宽”口径、“窄”口径加以区分。 由“金”与“融”组成的“金融”这个词始于何时，无确切考证。估计应在 19 世纪后半叶（也许 还早一些），即现代西方文化东渐之际。 现在，在工具书中都是把“金融”与Finance 对译；在日常交往中，人们也是简单互译。 作为经济范畴，中文的“金融”与西文的Finance 能否全然等同视之？ finance 最宽泛的诠释：货币的事务J9.com、货币的管理、与金钱有关的财源等。 具体包括财政 public finance ；公司理财corporate finance ；和个人理财personal budget 最狭窄的诠释：与资本市场有关的运作机制。在国外经济学界，这样的用法通行。上面提到的近 年在我国开始流行的对“金融”的狭义解释，即来源于国 外对finance 的这种用法。 financefinance 把中文的“金融”与西文的 finance 相比较 ，可列图如下： 宽口径的 finance 中口径的 finance 窄口径的 finance 宽口径的“金融” 窄口径的“金融” 中国人对金融 涵盖范围的 宽窄两种口 并不是排斥关系： 宽口径的 金融 窄口径的 金融 第四篇 利息与利率